欧洲数字游民税主要考虑因素？随着数字游民生活方式越来越受欢迎，了解数字游民税收和签证的主要要求至关重要，尤其是对于那些梦想在国外生活和远程工作的人来说。
根据您想要居住的国家/地区，主要要求、资格标准和税率会有所不同。
在本文中，我们将介绍数字游民的税务居住地如何运作、最受欢迎的数字游民目的地以及数字游民的主要考虑因素。
数字游民如何获得税务居住权
数字游民签证是一种允许持有者在为另一个国家的雇主工作的同时居住在外国的签证。Nomad List称，世界上有超过 6500 万数字游民。
与其他雇员和工作者一样，数字游民也需要纳税。这些税款也称为数字游民税。然而，定义税务居住地可能有点棘手，因为需要考虑一些规则。以下是其中一些：
到 2024 年，将有 50 多个国家发放数字游民签证。但是，每个国家对这种签证的要求和优惠都不同。有些国家可能要求您缴纳全额税款，而有些国家则会有特殊税率或减税。甚至还有一些国家对数字游民不征税。
热门数字游民目的地的税收
外籍人士总是想知道哪个国家最适合数字游民。为了找到答案，他们通常会关注诸如生活质量、教育和医疗保健、生活成本、文化和休闲活动以及税收优惠等因素。最后一点被认为是最重要的一点。让我们仔细看看热门目的地的数字游民税收。
阿尔巴尼亚
决定在阿尔巴尼亚居住并成为税务居民的数字游民将对其全球收入纳税。不过，阿尔巴尼亚已与46 个国家签署了避免双重征税协定 (DTT) ，这将降低双重征税的风险。
数字游民的年收入低于 1400 万列克（约合 13.5 万欧元），可免征所得税。如果收入高于上述数额，则需缴纳 15% 的所得税。但是，如果他们从事软件生产或开发等行业，则所得税将降至 5%。企业税率也是 15%。
阿尔巴尼亚还对股息征收 8% 的预扣税。除了这些数字游民税之外，阿尔巴尼亚还要求数字游民每月缴纳约 450 欧元的社会贡献。
塞浦路斯
由于税收制度优惠，塞浦路斯被认为是最适合数字游民居住的国家之一。成为税务居民后，您可以享受以下福利：
塞浦路斯的个人所得税率最高可达 35%。企业所得税率为 12.5%。社会缴款率为 15.6%，但到 2039 年可能会达到 20.4%。股息预扣税为 2.5%。
罗马尼亚
由于生活成本低廉且数字游民税低，罗马尼亚正成为欧洲的主要目的地之一。该国的个人税率为 10%，与许多其他欧洲国家相比非常低。然而，其社会缴费却是最高的国家之一，高达 25%。
至于企业所得税，税率为16%，微型企业则降至1%。
股息的税率为 8%。
捷克共和国
捷克共和国实行累进个人所得税制度。作为一名数字游民，您需要为年收入支付 15% 的税，最高可达 150 万捷克克朗（约合 59,000 欧元）。如果年收入超过这一比例，您需要支付 23%。值得一提的是，您可以享受 60% 的一次性成本减免，这将大大降低您的应税基数。
一次性税是为低收入者设立的。该制度分为 3 类：
第一类：对于收入不超过42,000欧元的部分，您的一次性税率（个人所得税+社会缴款）为每月260欧元或每年3,120欧元。
第二类：对于收入不超过63,000欧元的部分，您的一次性税率（个人所得税+社会缴款）为每月675欧元或每年8,100欧元。
第三类：对于收入高达84,000欧元的部分，您的一次性税率（个人所得税+社会缴款）为每月1,095欧元或每年13,140欧元。
公司税率为21%。股息税为15%。
社会缴款额度达到29.2%。
马耳他数字游民签证和税收影响
马耳他被认为是拥有优惠数字游民签证税的国家之一。
马耳他的游牧民居留许可于 2021 年推出，旨在为想要移居马耳他的非欧盟远程工作者设计。该国的数字游牧民签证有效期为 1 年，如果您仍符合要求，可以续签。
作为申请人，您还可以将您的家属包括在申请中。申请费为 300 欧元。如果您想获得马耳他数字游民签证的资格，您每月的收入至少应为 2,700 欧元。
个人所得税税率为累进税率，从 0% 到 35%。收入超过 9,100 欧元的税率为 15%，收入超过 60,000 欧元的税率最高为 35%。企业税率为 35%，但马耳他建议对股息进行 6/7 的退税，这样可将企业税降至 5%。至于社会保障金，对于自雇人士，社会保障金为 15%，每周最高为 78 欧元。如果您成立自己的公司，则每个人都需要缴纳 10% 的社会保障金，每周最高为 52 欧元至 104 欧元。
马耳他还与许多国家签订了避免双重征税协议，降低了被双重征税的风险。这意味着游牧民只要在国内缴纳所得税，就无需在马耳他缴纳所得税。
正如我们之前提到的，每个国家获得数字游民签证的要求都不同。至于马耳他，主要要求包括：
申请过程可能很艰难而且令人不知所措，因此我们建议您咨询专业机构，他们可以指导您完成整个过程，让您轻松无忧。
Mirabello 咨询公司如何帮助数字游民
Mirabelo Consultancy为想要获得数字游民签证的人提供支持和指导。一旦您联系我们的专家，我们将向您解释如何获得数字游民签证，以及数字游民签证的主要要求是什么。
首先，我们将帮助您选择合适的国家，并根据您的需求提供个性化建议。其次，我们将介绍获得签证的资格标准和主要要求，例如收入门槛、健康保险、远程就业证明和无犯罪记录。
之后，我们将逐步指导您准备必要的文件，例如收入证明、工作合同和护照复印件。在此过程中，我们的代理还将帮助您找到符合您偏好的住宿。完成所有这些后，我们将帮助您填写申请表并与当局跟进，直到您的签证获得批准。
常问问题
什么是双重征税？如何避免？
双重征税意味着您两次缴纳了相同的税款（在两个不同的国家）。这通常发生在您有企业利润或国际收入时。为了避免这种情况，请使用税收协定和外国税收抵免，或利用外籍人士免税或股息豁免。
结论
在本文中，我们讨论了如何确定税务居住地、什么是双重征税协议以及当地税率。阿尔巴尼亚、罗马尼亚和捷克共和国等国家都提供优惠的数字游民税，提供双重征税条约 (DTT)、税率降低和灯总税。从仔细规划居住的国家到准备签证申请文件，Mirabello Consultancy 的代理随时准备为您提供帮助。
